2023年基金从业《证券投资基金基础知识》模拟卷7

1.[单选] [1分] 为防范债券回购风险可以采取的措施有（　　）。Ⅰ.建立健全逆回购交易质押品管理制度，根据质押品资质审慎确定质押率水平Ⅱ.质押品按公允价值应足额，并持续监测质押品的风险状况与价值变动Ⅲ.在进行逆回购交易时，严格规范可接受质押品的资质Ⅳ.当基准股票市价下跌到转股价格以下时,持有者被迫转为债券投资者，因为转股会带来更大的损失；而可转债利率一般低于同等级的普通债券，故会给投资者带来利息损失风险【答案】D【解析】为防范债券回购风险可以采取的措施有：建立健全逆回购交易质押品管理制度，根据质押品|资质审慎确定质押率水平；质押品按公允价值应足额，并持续监测质押品的风险状况与价值变动；在进行逆回购交易时，严格规范可接受质押品的资质。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ2.[单选] [1分] 人民币合格境外机构投资者，简称为（　　）。【答案】A【解析】人民币合格境外机构投资者，简称为RQFII。A.RQFIIB.QDIIC.QFIID.RQDII3.[单选] [1分] （　　）一般采用股权形式将资金投入提供具有创新性的专门产品或服务的初创型企业。【答案】A【解析】风险投资一般采|用股权形式将资金投入提供具有创新性的专门产品或服务的初创型企业。A.风险投资战略B.成长权益战略C.并购投资战略D.危机投资战略4.[单选] [1分] 利率风险指的是因利率变化而产生的基金价值的不确定性。以下不会影响利率变动的是（　　）。

1【答案】D【解析】利率变动主要受通货膨胀预期、中央银行的货币政策、经济周期和国际利率水平等的影响。而国际收支是影响汇率变动的因素。故选D。A.通货膨胀预期B.中央银行的货币政策C.经济周期D.国际收支5.[单选] [1分] （　　）是指交易双方签署的在未来某个确定的|时间按确定的价格买入或卖出某项合约标的资产的合约。【答案】B【解析】期货合约是指交易双方签署的在未来某个确定的时间按确定的价格买入或卖出某项合约标的资产的合约。A.远期合约B.期货合约C.期权合约D.互换合约6.[单选] [1分] （　　）表示企业所应支付的所有债务。【答案】B【解析】负债表示企业所应支付的所有债务。所有者权益又称股东权益或净资产。A.应付款项B.负债C.应付利息D.应付所得税7.[单选] [1分] 基金管理人运用证券投资基金买卖股票、债券的差价收入，（　　）增值税。【答案】A【解析】对|证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。财政部、国家税务总局《关于证券投资基金税收问题的通知》规定：对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，在2003年年底前暂免征收营业税。财政部、国家税务总局《关于证券投资基金税收政策的通知》规定：自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征增值税。A.免征

2B.不征收C.征收D.减征8.[单选] [1分] 财务报表分析可以帮助使用者（　　）。【答案】D|【解析】ABC说法都是正确的。A.评估公司过去的经营绩效B.制定投资决策C.考量授信决策D.以上皆是9.[单选] [1分] 根据《证券投资基金法》的规定复核、审査基金资产净值和基金份额申购、赎回价格的职责应该由（　　）承担。【答案】B【解析】考察基金托管人的职责。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.证监会10.[单选] [1分] （　　）的基本假设是投资者是厌恶风险的。【答案】A【解析】马科维茨投资组合理论的基本假设是投资者是厌恶风险的。A.马可维茨的证券组合理论B.法玛的有效市场假说C.|夏普的单一指数模型D.套利定价理论11.[单选] [1分] ―般根据基金在过去一定时期内的业绩计算其收益率以及风险水平等因素，根据计算结果对基金给予（　　）。【答案】C【解析】―般根据基金在过去一定时期内的业绩计算其收益率以及风险水平等因素，根据计算结果对基金给予星级评定。A.业绩归因B.业绩计算

3C.星级评定D.风险调整12.[单选] [1分] 下列关于欧盟投资基金监管的基本制度说法错误的是（　　）。【答案】D【解析】另类投资基金受《另类投资基金管理人指令》（AIFMD）监管。A.欧盟金融市场的投资|基金大体上可以分为两类,一类是证券投资基金,一类是另类投资基金B.证券投资基金指的是从事可转让证券集合投资计划业务的投资基金C.另类投资基金指的是它是活跃在欧盟市场上的诸如对冲基金、不动产基金、私募股权和风险投资基金、商品基金、基础设施基金以及投资于这些基金的基金等各类型投资基金的合称D.证券投资基金受《另类投资基金管理人指令》（AIFMD）监管。13.[单选] [1分] 某公司发行了面值为1000元的5年期零息债券，现在的市场利率为8%，那么该债券的现值为（　　）【答案】A【解析】现值=1000（P/|F，8%，5）=10000.68058=680.58（元）A.680.58B.680.79C.680.62D.680.5414.[单选] [1分] QDII基金产品起点仅为（　　）元人民币，适合更为广泛的投资者参与。【答案】D【解析】QDII基金产品的门槛较低，大部分金融投资产品认购门槛为几万元甚至几十万元人民币，而QDII基金产品起点仅为1000元人民币，适合更为广泛的投资者参与A.1B.10C.100D.100015.[单选] [1分] 市销率指标的引入主要是为克服市盈率等指标的局限性，在评估股票价|值时需要对公司的收入质量进行评价；市销率有助于考察公司收益基础的稳定性和可靠性，有效把握其收益的质量水平。上述说法（　　）。

4【答案】C【解析】考查市销率指标的知识点。A.错误B.部分错误C.正确D.部分正确16.[单选] [1分] （　　）表示的是货币时间价值的概念。【答案】C【解析】终值表示的是货币时间价值的概念。A.币值B.贴现C.终值D.现值17.[单选] [1分] 证券交易所的结算方式有（　　）【答案】C【解析】