公司营运资金管理与决策(ppt 67页)

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发布时间:2021-05-02 18:22:08

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资源描述:

营运资金管理与决策 不同投资组合对企业风险、收益的影响 不同筹资组合对企业风险、收益的影响 流动资产的管理(现金管理、有价证券投资管理、应收帐款投资决策、库存投资决策) 流动负债的管理 一、短期投资与长期投资的比较 短期投资 长期投资 时间 1.回收期 2.影响期 短 长 一次耗资 少 多 变现能力 强 弱 发生次数 多(频繁) 少(不经常发生) 风险 小 大 决策程序 简单、不太严格 严格 在资产总额和筹资组合不变的情况下,过多投资 降低风险,减少盈利 增大

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