村镇银行信用风险管理暂行办法

村镇银行信用风险管理暂行办法第一章总则第一条制定目的通过本办法的制定、实施、监督检查，为**村镇银行股份有限公司（以下统称本行）的信用风险管理活动提供基本准则和导向，指导本行信用风险组织体系、制度体系、指标体系和管理工具与手段的建立与完善，确立适合本行的信用风险管理体制和机制，健全和完善全面风险管理体系。第二条制定依据依据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本管理办法》）、《商业银行授信工作尽职指引》、《**村镇银行全面风险管理纲要》、《**村镇银行信用风险管|理办法》等相关制度规定，制定本办法。第三条相关定义信用风险的定义：信用风险是指因客户或交易对手违约、信用质量下降而给本行造成损失的可能性。信用风险管理的定义：信用风险管理是指识别、评估、计量、监测和控制信用风险的全过程。第四条管理目标

1通过将信用风险控制在本行可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。第五条政策取向本行的信用风险管理政策取向是稳健进取。即本行在进一步健全完善信用风险管理体制、有效管理信用风险的同时，根据宏观经济形势的变化、业务发展需要及信用风险管理水平等情况，主动地、动|态地采取相应策略，保持适度的业务扩张态势，通过承担适度的信用风险来获取适度的回报，实现资本覆盖风险前提下经风险调整的收益率的最大化。信用风险管理政策取向根据本行不同时期的内外部环境变化和发展战略进行适时调整和完善。第六条管理理念（一）自上而下、共同参与。即强调本行应建立自上而下、垂直的信用风险管理组织结构，科学设定在信用风险管理中的职责和权限，在此基础上设定和分解信用风险管理目标。并强调信用风险管理全过程所涉及的每位员工都能够正确理解和有效履行其在信用风险管理方面的职责。

2（二）全程管理、动态管理|。即强调信用风险管理是由识别、评估、计量、监测，到控制信用风险的循环往复过程。强调本行应在经营策略、业务规模、风险管理能力等内部影响因素和宏观经济金融环境、监管环境和风险管理技术等外部影响因素发生变化时，适时调整信用风险管理的政策和策略，不断完善风险管理方法和手段，确保信用风险管理的充分性和有效性。（三）科学管理、量化管理。信用风险管理具有较高专业化、技术化、数量化的特征，本行在信用风险管理活动中应尽可能确保专业人员使用科学的、量化的管理手段和工具，采用合适的信用风险管理信息系统，择取恰当的模型和参|数，进行科学的评估、定量化的计算和监测，采用限额管理的方式实现信用风险的有效管理。（四）管理风险、创造价值。本行应通过建立完善的信用风险管理体系，实施有效的信用风险管理手段，将信用风险控制在本行可承受范围内，实现风险可控基础上的收益最大化。第二章信用风险管理的组织与管理职责第七条董事会、监事会及高级管理层的信用风险管理职责（一）董事会的信用风险管理职责1．董事会承担对信用风险管理实施监控的最终责任，确保本行有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的各类信用风险；

32．董事会负责审批信用风险|管理的战略、政策和程序；确定本行可以承受的信用风险水平；督促高级管理层采取必要的措施识别、评估、计量、监测和控制信用风险，并定期获得关于信用风险性质和水平的报告；监控和评价信用风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在信用风险管理方面的履职情况；3．董事会可授权其下设的风险管理委员会履行上述部分职能，风险管理委员会应定期向董事会提交有关报告。（二）监事会的信用风险管理职责1．监事会负责监督董事会在承担对本行信用风险管理实施监控责任的履职情况；2．监事会负责监督高级管理层在制定、定期审查和监督执行本行信|用风险管理的政策、程序和具体操作规程等信用风险管理活动中的履职情况。（三）高级管理层的信用风险管理职责1．高级管理层负责对本行信用风险管理体系实施有效监控；2．高级管理层负责制定、定期审查和监督执行信用风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；3．高级管理层应及时了解信用风险水平及其管理状况，并确保本行具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平来有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的各类信用风险。第八条信用风险管理部门及职责（一）信用风险管理部门设立原则

41．本行的信|用风险管理部门有信贷管理部和其他相关管理部门。在本行总的风险管理框架下，信贷管理部牵头组织实施信用风险的管理。2．信用风险管理部门接受高级管理层的领导，对高级管理层负责；3．信用风险管理部门应与承担信用风险的业务经营部门(资金营运部、公司业务部、个人业务部和分支机构等)保持相对独立。（二）信用风险管理部门的职责1．信贷管理部职责（1）拟订本行信用风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准；（2）组织实施信用风险的识别、计量和监测工作，实施授权范围内的信用风险控制工作；（3）监测相关业务经营部|门和分支机构对信用风险限额的遵守情况，报告超限额情况；（4）设计、实施事后检验和压力测试；（5）识别、评估新产品、新业务中所包括的信用风险，审核相应的操作程序和风险管理程序；（6）及时向本行董事会和高级管理层提供独立的信用风险报告；（7）其他有关职责。

52.其他相关管理部门职责按照部门职责履行相应的信用风险管理职能。第九条业务经营部门的职责（一）承担信用风险的业务经营部门在有关政策、制度和授权范围内从事业务经营活动；（二）承担信用风险的业务经营部门应充分了解并在业务决策中充分考虑所从事业务中包含的|各类信用风险，同时加以有效管理，以实现经风险调整的收益率的最大化；（三）业务经营部门应当为承担信用风险所带来的损失承担相应责任。第三章本行可以开展的承担信用风险的业务第十条本行可以开展的承担信用风险的业务（一）贷款业务；（二）票据业务；（三）贸易融资业务；（四）银行承兑业务；（五）担保业务；（六）债券业务；（七）债券回购业务；（八）拆放同业业务；（九）存放同业业务；（十）信贷资产买卖业务；

6（十一）其它本行可以开展的承担信用风险的业务。本行对上述业务进行信用