村镇银行市场风险管理暂行办法

村镇银行市场风险管理暂行办法第一章总则第一条制定目的通过本办法的制定、实施、监督检查，为本行市场风险管理活动提供基本准则和导向，指导本行市场风险的组织体系、制度体系、指标体系和管理工具与手段的建立与完善，确立适合本行的市场风险管理体制和机制，健全和完善全面风险管理体系。第二条制定依据依据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本管理办法》）、《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行资本充足率管理办法》、《**村镇银行全面风险管理纲要》和《**村镇银行市场风险管理办法》，结合外部监管要求与本行实际，制定本办法。第三|条相关定义市场风险的定义：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险管理的定义：市场风险管理是指识别、计量、监测和控制市场风险的全过程。

1第四条管理目标通过将市场风险控制在本行可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。第五条政策取向本行的市场风险管理政策取向是稳健进取。即本行在进一步健全完善市场风险管理体制、有效管理市场风险的同时，对承担市场风险的业务进行适度的资本分配，有计划、有步骤地实现承担市场风险的业务在品种和规模上的适度丰富和扩张，实现资本覆盖风险前提下的经|风险调整的收益率的最大化。市场风险管理政策取向应根据本行不同时期的内外部环境变化和发展战略进行适时调整和完善。第六条管理理念（一）自上而下、共同参与。即强调本行应建立自上而下、垂直的市场风险管理组织结构，科学设定在市场风险管理中的职责和权限，在此基础上自上而下设定和分解市场风险管理目标。并强调市场风险管理全过程所涉及的每位员工都能够正确理解和有效履行其在市场风险管理方面的职责。

2（二）全程管理、动态管理。即强调市场风险管理是由识别、计量、监测，到控制市场风险的循环往复过程。同时，本行应在经营策略、业务规模、风险管理能力等内部影响因素和宏观经济金融|环境、监管环境和风险管理技术等外部影响因素发生变化时，适时调整市场风险管理的政策和策略，不断完善风险管理方法和手段，确保市场风险管理的充分性和有效性。（三）科学管理、量化管理。市场风险管理具有高度专业化、技术化、数量化的特征，本行在市场风险管理活动中应尽可能确保专业人员使用科学的、量化的管理手段和工具，采用合适的市场风险管理信息系统，择取恰当的模型和参数，进行定量化的计算和监测，采用限额管理的方式实现对市场风险的有效管理。（四）管理风险、创造价值。管理风险并在风险管理过程中实现收益是金融机构存在与发展的基础。本行通过建立完善的市场风险管理体系，实施|有效的市场风险管理手段，将市场风险控制在本行可承受范围内，实现风险可控基础上的收益最大化。第二章市场风险管理的组织与管理职责第七条董事会、监事会及高级管理层的市场风险管理职责（一）董事会的市场风险管理职责1．董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保本行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险；

32．董事会负责审批市场风险管理的战略、政策和程序；确定本行可以承受的市场风险水平；督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险，并定期获得关于市场风险性质和水平的报告；监控和评价本行市场风险管理的全面性、有效性以及高级|管理层在市场风险管理方面的履职情况；3．董事会可授权其下设的风险管理委员会履行上述部分职能，风险管理委员会应定期向董事会提交有关报告。（二）监事会的市场风险管理职责1．监事会负责监督董事会在承担对本行市场风险管理实施监控责任的履职情况；2．监事会负责监督高级管理层在制定、定期审查和监督执行本行市场风险管理的政策、程序和具体操作规程等市场风险管理活动中的履职情况。（三）高级管理层的市场风险管理职责1．高级管理层负责对本行市场风险管理体系实施有效监控；2．高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；3．高级管理层应|及时了解市场风险水平及其管理状况，并确保本行具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

4第八条市场风险管理部门及职责（一）市场风险管理部门设立原则1．本行信贷管理部负责市场风险的牵头管理工作，资金营运部、国际业务部等为承担市场风险的业务经营部门。2．市场风险管理部门接受高级管理层的领导，对高级管理层负责；3．市场风险管理部门应与承担市场风险的业务经营部门保持相对独立。（二）市场风险管理部门的职责1．拟订市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准；2．组织实|施市场风险的识别、计量和监测工作，实施授权范围内的市场风险控制工作；3．监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况；4．设计、实施事后检验和压力测试；5．识别、评估新产品、新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作程序和风险管理程序；6．及时向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告；7．其他有关职责。

5市场风险管理部门的具体职责由高级管理层根据本行承担市场风险的业务发展状况、市场风险管理的工具、手段和能力、人力资源状况等实际情况，结合监管机构的具体要求进行确定，并逐步健全和完善。第九条业务经营部门的职责（一）承担市场风|险的业务经营部门在有关政策、制度和授权范围内从事业务经营活动；（二）承担市场风险的业务经营部门应充分了解并在业务决策中充分考虑所从事业务中包含的各类市场风险并加以有效管理，以实现经风险调整的收益率的最大化；（三）业务经营部门应当为承担市场风险所带来的损失承担相应责任。第三章本行可以开展的承担市场风险的业务第十条本行可以开展的承担市场风险的本币业务：（一）人民币债券投资业务；（二）人民币债券承分销业务；（三）人民币债券现券交易业务；（四）人民币债券远期交易业务；（五）公开市场业务；（六）人民币债券回购业务；（七）票据业务；（八）同业拆借业务；（九）人|民币理财业务；