村镇银行现金业务管理办法

村镇银行现金业务管理办法第一章总则第一条为加强村镇银行现金业务管理，不断提高工作质量，根据《中华人民共和国商业银行法》、《储蓄管理条例》、《现金管理暂行条例》、《中华人民共和国人民币管理条例》等法律法规和规章制度，制定本办法。第二条本办法适用于村镇银行及其各营业机构。第三条现金管理工作的主要任务（一）按照国家法律、法规及规章制度办理现金(包括人民币和外币现金，下同)的收付、整点、调拨以及残损票币、大小面额票币、停止流通币的兑换，代理各种债券的保管、发行与兑付。（二）根据市场货币流通需要，调剂、调运各种票币，做好现金供应和回笼工作。（三）保管现金、贵金属、票样、假|币、有价单证、抵（质）押有价物品、代保管物品，做好现金、贵金属、票样、假币的上缴或调拨工作。（四）严格库房管理，确保库款安全。（五）宣传爱护人民币，做好反假货币、反破坏人民币的各项工作。

1（六）合理确定库存现金限额，满足客户用现需求。（七）加强柜面监督，维护财经纪律，配合做好反洗钱工作，上报涉嫌违法活动的交易及行为。第四条村镇银行要明确现金管理部门，指定专人管理现金业务，各营业机构要配备与现金业务相适应的专职人员。已经建立中心金库并承担现金调拨工作的村镇银行，应配备专职的管库人员和满足业务需要的现金复点人员及现金调缴人员。第二章基本规定第五条凡经办现金业务，必|须坚持以下基本规定:（一）先收款后记账，先记账后付款。（二）坚持“双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运”，做到内控严密、职责分明。（三）实行柜员制的营业机构，现金收付业务应做到笔笔自核，规定额度以上的现金收付业务换人复核。实行复核制的，应坚持“钱账分管、换人复核”。（四）凡现金、贵金属、票样、假币、有价单证、抵（质）押有价物品、代保管物品，以及库房、保险柜钥匙（密码）等换人经管时，必须办理交接登记手续。

2（五）办理现金业务过程中，必须做到一笔（户）一清，款项未点清前不准与其他款项调换。收、付款时应做到唱收唱付，明确告知客户金额。及时核对库存，做到账款、账实相|符。（六）村镇银行应建立新入行人员的培训制度，未经业务技术培训并经考核合格的人员，不得直接对外办理现金业务。（七）办理假币收缴业务的人员必须经人民银行培训、考试，取得《反假货币上岗资格证书》。（八）大额现金收付按规定识别客户身份。第六条办理现金业务的工作人员应当具备以下条件：（一）政治素质高，思想品德好，法律意识强，爱岗敬业，恪尽职守，认真履行工作职责，并能够承担相应义务。（二）熟练掌握爱护人民币知识、货币真伪鉴别知识和现金管理的有关法律、法规和规章制度。（三）能够熟练掌握现金存取款、券别调剂、假币收缴鉴别、残损币兑换等业务操作程序，具备满足业务需要的点钞、识假|、挑剔、残损币兑换及现金机具操作等专业技能。（四）熟练掌握人民币公众防伪特征，并能够准确表述其特点和识别技巧，用语规范。第三章金库管理第七条

3金库建设应符合国家相关标准，要适当预留业务发展空间，保证今后一段时间内现金库存增长的需要。第八条村镇银行应根据业务需要设立中心金库，承担对辖内营业机构现金调拨任务。中心金库不得直接对外办理支付、兑换等业务。营业日终不存放现金的基层营业机构原有库房，不执行关于库房管理的各项规定。第九条中心金库应分设内外库。内库应设立现金库和柜员尾箱库两个库房，仅设立一个库房的，应进行有效隔离，分别用于保管现金和保管柜员尾箱，现金库应设置存|放区和配款区。外库应设置票币整点区、出入库交接区。票币整点区设置应遵循便于出入库的原则。第十条中心金库应配备两名正式职工负责管库工作。实行钱账分管，管库员不得记载核心业务系统账务。管库员要明确分工，出入库时必须同开、同进、同在、同出、同锁，出入库的款项、实物实行双人办理，相互复核，共同负责。除管库员、会计主管及本机构负责人外，其他人员未经批准不得进入库房，经批准进入库房时应进行登记。管库员变更工作岗位，必须办妥交接手续。第十一条新配备的管库员，要经过专门培训或在岗带训，使其具备满足库房管理需要的业务技能。第十二条

4现金、贵金属、票样、假币、有价单证、抵（质）押|有价物品、代保管物品等，必须入库保管。柜员尾箱应加锁后入库保管。库内现金、实物应按种类、券别摆列整齐、保持清洁。库内不准存放私人财物和其他物品。村镇银行可委托有资质的外部机构代为保管柜员尾箱，在确保安全的前提下，中心金库也可代为保管其他金融机构的柜员尾箱，但应与其他金融机构签订相关协议，明确双方的权利和义务。非营业时间，营业机构存放抵（质）押有价物品的，应采取一定的安全防卫措施，存放于库房或专用保险柜中。第十三条凡入库保管的现金、贵金属、票样、假币、有价单证、抵（质）押有价物品、代保管物品等，都必须有账记载，做到账款、账实相符，责任分明，严禁以白条抵作库存。中心|金库应按完整券与损伤券分别设置《现金库存券别明细登记簿》，用于对每次出入库的现金券别进行登记。第十四条库房管理应达到“六无”要求，即无火灾、无霉烂、无虫蛀、无鼠咬、无盗窃、无差错事故。第十五条现金出入库必须坚持“现金入库先收款后记账，现金出库先记账后付款”的原则。第十六条库房、保险柜钥匙必须严密保管，严禁随意放置，如有遗失应及时报告村镇银行分管行长，并立即采取防范措施。库房、保险柜的修锁、换锁，必须向村镇银行分管行长报告，由总行负责维修。

5机械锁钥匙坚持分管分持、平行交接原则，由两名管库员或会计主管与其中一名管库员各持一把，密码可由会计主管或管库员掌管，不准随|意委托他人代管，库房门随启随闭。在实行平行交接时，如因人员岗位轮换等原因无法坚持平行交接原则的，应更换相应机械锁锁芯。密码由管库员会同会计主管共同设定，密码密封，加盖印章，办理登记签收手续，对于管库员掌管密码的，由会计主管妥善保管密码信封，对于会计主管掌管密码的，交村镇银行现金管理部门妥善保管密码信封。密码掌管人员变动，密码应随之更换并重新封存。开启密码信封时，如为会计主管保管，应由管库员会同会计主管共同启封，并登记签章，如为村镇银行现金管理部门保管，