农商银行流动性风险管理办法

农商银行流动性风险管理办法第一章总则第一条为加强本行流动性风险管理，根据《商业银行流动性风险管理办法》、《全省农村商业银行流动性风险管理办法》等制度办法规定，制定本办法。第二条本办法适用于本行各分支机构。第三条本办法所称流动性风险是指本行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。第四条流动性风险管理是识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程。本行应充分识别、有效计量、持续监测和适当控制整体及各产品、各业务条线、各业务环节中的流动性风险，确保无论在正常|经营环境中还是在压力状态下，都有充足的资金应对资产的增长和到期债务的支付。第五条省联社牵头全省农村商业银行的流动性风险管理工作，负责有关管理系统、监测体系的建立；总行是流动性风险管理的主体，全面负责本行流动性风险管理工作。第二章流动性风险管理治理结构

1第六条本行流动性风险管理治理结构由董事会、监事会、高级管理层、流动性风险管理部门及其他相关部门构成。第七条董事会承担本行流动性风险管理的最终责任，履行以下职责：（一）审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序，流动性风险偏好应当至少每年审议一次。|（二）监督高级管理层对流动性风险实施有效管理和控制。（三）持续关注流动性风险状况，定期获得流动性风险报告，及时了解流动性风险水平、管理状况及其重大变化。（四）审批流动性风险信息披露内容，确保披露信息的真实性和准确性。（五）其他有关职责。董事会可授权其下设的专门委员会履行其部分职责。第八条监事会对董事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价，至少每年向股东大会报告一次。

2第九条高级管理层履行以下职责：（一）制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序。（二）确定流动性风险管|理组织结构，明确各部门职责分工，确保有足够的资源，独立、有效地开展流动性风险管理工作。（三）确保流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序在本行内部得到有效沟通和传达。（四）建立完备的管理信息系统，支持流动性风险的识别、计量、监测和控制。（五）充分了解并定期评估流动性风险水平及管理状况，及时了解流动性风险的重大变化，并向董事会定期报告。（六）其他有关职责。第十条风险合规部负责流动性风险管理，其职能与业务经营部门的职能保持相对独立，履行以下职责：（一）拟定流动性风险管理策略、政策和程序，提交高级管理层和董事会审|核批准。（二）识别、计量和监测流动性风险。持续监控优质流动性资产状况，监测流动性风险限额遵守情况并及时报告超限额情况；组织开展流动性风险压力测试；组织流动性风险应急计划的测试和评估。

3（三）识别、评估新产品、新业务和新机构中所包含的流动性风险，审核相关操作和风险管理程序。（四）定期提交独立的流动性风险报告，及时向高级管理层和董事会报告流动性风险水平、管理状况及其重大变化。（五）拟定流动性风险信息披露内容，提交高级管理层和董事会审批。（六）其他有关职责。第十一条金融市场部负责本行资金的集中管理和统一调度，履行以下|职责：（一）建立日常资金头寸的逐级预测、分析和报告机制，科学预测资金来源和资金头寸状况，确保具有充足的日间流动性头寸，满足正常及压力情景下的资金需求。（二）合理安排资金运用的期限结构，提高本行流动性水平；根据本行流动性风险管理的需要，拓宽金融市场融资渠道，通过回购融资、处置债券或票据资产等方式，及时满足流动性需求。第十二条

4将流动性风险管理纳入内部审计范畴，审计部定期审查和评价流动性风险管理的充分性和有效性，并将审计结果报董事会和监事会。董事会应当针对内部审计发现的问题，督促高级管理层及时采取整改措施。审计部应|当跟踪检查整改措施的实施情况，并及时向董事会提交有关报告。内部审计应当涵盖流动性风险管理的所有环节，包括但不限于：（一）流动性风险管理治理结构、策略、政策和程序能否确保有效识别、计量、监测和控制流动性风险；（二）流动性风险管理政策和程序是否得到有效执行；（三）现金流分析和压力测试的各项假设条件是否合理；（四）流动性风险限额管理是否有效；（五）流动性风险管理信息系统是否完备；（六）流动性风险报告是否准确、及时、全面。第三章流动性风险管理策略、风险偏好和风险限额第十三条根据经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体|风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好。流动性风险偏好应当明确其在正常和压力情景下愿意并能够承受的流动性风险水平。第十四条

5根据流动性风险偏好制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。流动性风险管理策略、政策和程序应充分考虑本行的组织结构、主要业务条线、表内外各项业务，并包括正常和压力情景下的流动性风险管理。第十五条流动性风险管理政策和程序包括但不限于：（一）流动性风险识别、计量和监测，包括现金流测算和分析；（二）流动性风险限额管理；（三）融资管理；（四）日间流动性风险管理；（五）压力测试；（六）应急计划|；（七）优质流动性资产管理；（八）跨机构、重要币种的流动性风险管理；（九）对影响流动性风险的潜在因素以及其他类别风险对流动性风险的影响进行持续监测和分析。第十六条在开办新产品、新业务和设立新机构之前，应当在可行性研究中充分评估其可能对流动性风险产生的影响，完善相应的风险管理政策，并经负责流动性风险管理的部门审核同意。第十七条综合考虑业务发展、技术更新及市场变化等因素，至少每年对流动性风险偏好、流动性风险管理策略、限额进行一次评估，必要时进行修订。

6第十八条对流动性风险实施限额管理，根据自身业务规模、性质、复杂程|度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况，设定流动性风险限额。流动性风险限额包括但不限于现金流缺口限额、负债集中度限额、融资限额。制定流动性风险限额管理的政策和程序，建立流动性风险限额设定、调整的授权制度、审批流程和超限额审批程序，至少每年对流动性风险限额进行一次评估，必要时进行调整。对流动性风险限额遵守情况进行监控，超限额情况应当及时